4 Pilares de Cumplimiento

La gerencia debe entender la exposición de la MSB a riesgos con respecto a la BSA y al ALD y elaborar políticas, procedimientos y procesos apropiados para vigilar y controlar dichos riesgos. En el caso de las MSB que tengan un perfil de riesgo más alto con respecto a la BSA y al ALD, la gerencia debe contar con un programa más firme que identifique, vigile y controle específicamente los riesgos más elevados que ella misma ha aceptado. Una evaluación de riesgo efectiva debería ser un proceso permanente, no un ejercicio que ocurre una sola vez. La gerencia debe actualizar su evaluación de riesgos a medida que haga falta, a fin de identificar cambios en el perfil de riesgo de la MSB (v.g., cuando se introducen nuevos productos y servicios, cuando cambian los productos y servicios existentes, la MSB trata de conseguir nuevos clientes o amplía sus operaciones) y hacer los cambios necesarios en su programa ALD. Como mínimo, el programa ALD de la MSB debe incluir los cuatro pilares siguientes:

• Políticas, procedimientos y controles internos concebidos para garantizar un cumplimiento permanente.

• Designación de una persona o personas responsables de coordinar y vigilar el cumplimento diario.

• Capacitación del personal apropiado.

• Exámenes independientes para vigilar que haya un programa adecuado. 

https://www.fincen.gov/news_room/rp/files/MSB_Exam_Manual_Spanish.pdf